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现金流量表主附表现金及现金等价物的净增加额不相等,金蝶旗舰版该怎么排查?

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【解决方案】

造成这种现象的原因可以从以下几点入手排查:

1、是否有不需要指定附表项目的科目指定了附表项目,如:借:库存现金  贷:管理费用,应指定主表项目为经营活动产生的流量,不需要指定附表项目;若主表指定选择了投资或筹资产生的流量,那么势必需要指定附表项目,这样就会导致现金流量不平。

2、查看主附表是否有漏指的,可以在T型账户中选择“按现金项目展开”,在附表二中“按附表项目展开”,是否显示有“未处理现金流量”。

3、流量指定完之后又新增了凭证的情况,不建议在T型账户过滤界面勾选“重新拆分凭证”,这样会把之前指定的现金流量全部清除。可以去凭证中指定。如果是当期的凭证,可以在【会计分录序时簿】界面,点击【修改】进去指定流量;如果是以前期间的凭证,可以在【会计分录序时簿】界面,单击选中这张凭证,点击鼠标右键,选择“现金流量项目指定”,在弹出的现金流量指定界面指定现金流量。



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